В настоящее время 9 банков находятся на стадии ликвидации: Валют-транзит банк, Казинвестбанк, Delta Bank, Эксимбанк Казахстана, Банк Астаны, Qazaq Banki, Tengri Bank, AsiaCredit Bank и Capital Bank Kazakhstan. В Агентстве по регулированию и развитию финансового рынка для обеспечения прозрачности ликвидационного процесса рассказали о порядке, процессе и текущем состоянии ликвидационных производств банков.
О порядке и процессе проведения ликвидационного производства банков
Основная цель при прекращении деятельности банка — удовлетворение требований кредиторов, обеспечение расчетов с ними и завершение всех операций банка.
Требования кредиторов банка удовлетворяются в порядке очередности, установленной Законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (10 очередей, статья 74-2).
В первую очередь, удовлетворяются требования по оплате труда и по физическим лицам, по которым банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью.
Во вторую очередь, расчеты перед АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» (далее – КФГД) по депозитам физических лиц, в пределах гарантируемой суммы.
В третью очередь, расчеты по обязательствам, обеспеченным залогом имущества банка.
В четвертую очередь, расчеты по депозитам физических лиц, не являющихся аффилированными лицами, превышающим гарантируемую сумму КФГД, а также по депозитам, осуществленным за счет пенсионных активов, и по депозитам страховых организаций, осуществленным по отрасли «страхование жизни».
В пятую очередь, расчеты перед отдельными категориями некоммерческих организаций (благотворительные организации, ветераны Великой отечественной войны, общества инвалидов).
В шестую очередь, расчеты по депозитам неаффилированных юридических лиц.
В седьмую очередь, расчеты по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет, займы, выданные за счет средств республиканского бюджета и средств Национального фонда Республики Казахстан.
В восьмую очередь, расчеты перед другими кредиторами, не вошедшими в остальные очереди.
В девятую очередь, расчеты по депозитам аффилированных физических и юридических лиц.
В десятую очередь, расчеты по субординированному долгу и бессрочным финансовым инструментам.
При этом требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди.
В целях оперативного завершения ликвидационного производства и возмещения требований кредиторов агентством назначается ликвидационная комиссия банка.
Состав ликвидационной комиссии формируется из числа кандидатов, соответствующих требованиям, предъявляемым к председателю и членам ликвидационной комиссии, работников КФГД или работников Агентства.
Ликвидационная комиссия действует от имени ликвидируемого банка и может самостоятельно принимать решения по вопросам, входящим в ее компетенцию: формирование реестра кредиторов, организация торгов по реализации имущества, взыскание задолженности в судебном порядке.
Для обеспечения интересов кредиторов и принятия решений с их участием при принудительной ликвидации банка создается Комитет кредиторов, основными полномочиями которого являются утверждение плана реализации активов (имущества) банка и утверждение сметы ликвидационных расходов. В состав Комитета кредиторов входят кредиторы с наибольшей суммой требований, по одному представителю категории кредиторов каждой очереди. Количество кредиторов, включенных в Комитет кредиторов, должно составлять не менее трех представителей.
Из девяти ликвидируемых банков в восьми есть Комитет кредиторов, в Казинвестбанке отсутствует Комитет кредиторов в связи с осуществлением расчетов с последней очередностью реестра кредиторов (8 очередь, юридические лица).
В рамках ликвидационного производства из активов банка формируется ликвидационная масса.
Активы ликвидируемого банка включают в себя:
· собственное имущество банка;
· займы, предоставленные юридическим и физическим лицам;
· деньги;
· ценные бумаги;
· движимое и недвижимое имущество.
До реализации имущества ликвидационные комиссии проводят оценку активов ликвидируемого банка с привлечением оценщика, осуществляющего оценочную деятельность в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об оценочной деятельности в Республике Казахстан».
Здания и сооружения, иные объекты недвижимости, транспортные средства ликвидируемого банка независимо от их стоимости, а также иное имущество ликвидируемого банка оценочной стоимостью свыше 100 месячных расчетных показателей за одну единицу имущества реализовываются только через публичные торги (аукцион).
Информация о реализации всего имущества банков размещается на сайте ликвидируемого банка.
О текущем состоянии ликвидационного производства в банках
Основным типом активов в ликвидируемых банках являются задолженность по займам и дебиторская задолженность. При этом уровень NPL в ссудном портфеле ликвидируемых банков находится в диапазоне от 84% до 99%.
В настоящее время степень удовлетворения требований кредиторов всех ликвидируемых банков находится на разных стадиях.
Ликвидационные комиссии Казинвестбанка, Эксимбанк Казахстана, Delta Bank полностью погасили свои обязательства перед КФГД по выплаченным гарантийным возмещениям депозиторам-физическим лицам, а также перед физическими лицами по депозитам, превышавшим максимальный размер гарантийной выплаты КФГД.
В настоящий момент банки находятся на стадии удовлетворения требований кредиторов-юридических лиц. По состоянию на 1 октября 2021 года Казинвестбанк удовлетворил требования перед юридическими лицами на 5,8% или 6,3 млрд тенге, Эксимбанк Казахстана на 19,1% (2 млрд тенге) и Delta Bank перед кредитором, обеспеченным залогом на имущество на 15,9% (2,2 млрд тенге).
Ликвидационные комиссии Валют-транзит банка, Банка Астаны, Qazaq Banki и Tengri Bank находятся на стадии удовлетворения требований перед КФГД по выплаченным гарантийным возмещениям депозиторам-физическим лицам. По состоянию на 1 октября 2021 года Tengri Bank удовлетворил требования перед КФГД на 87% или 15,4 млрд тенге, Валют-транзит банк на 57% (10,4 млрд тенге), Банк Астаны на 43,9% (16,5 млрд тенге), Qazaq Banki на 16,3% (3,3 млрд тенге).
В настоящее время AsiaCredit Bank формирует промежуточный баланс, а Capital Bank Kazakhstan проводит работу по передаче дел от временной администрации к ликвидационной комиссии, в дальнейшем данными банками будут осуществлены мероприятия по формированию реестра кредиторов и созданию Комитета кредиторов.
В целом размер дальнейшего удовлетворения требований кредиторов зависит от качества активов, входящих в ликвидационную массу банков.
Информация о ходе ликвидационного производства ликвидируемых банков размещается на официальном сайте агентства в разделе «Финансовый надзор/Ликвидация финансовых организаций/Информация для кредиторов».
Информация о ходе выплат гарантийного возмещения депозиторам-физическим лицам размещается на официальном сайте КФГД по адресу www.kdif.kz в разделе «Банки в процессе ликвидации/Текущий статус по выплатам».
Ликвидируемые банки также размещают информацию на своих официальных сайтах, в том числе о реализуемом имуществе банков.
ЛК АО Банк Астаны - www.bankastana.kz, г. Алматы, ул. Тулебаева, 38/61, Бизнес-центр "Жетысу", 3-й этаж, +7 (727) 259 60 60.
ЛК АО Валют-транзит банк – www.lc-vtb.kz, г. Караганда, пр. Бухар жырау, 51/1, +7 (7212) 99-64-05, 99-64-06, 99-64-12.
ЛК АО Qazaq Banki – www.qazaqbanki.kz, г. Алматы, ул. Тулебаева 38/61, 4 этаж, Бизнес-центр "Жетысу", +7 (727) 380-39-51, 380-39-99.
ЛК АО Tengri Bank – www.tengribank.kz, г. Алматы, пр. Абая, 10 А, Бизнес-центр "A&F", 4-й этаж, +7 (727) 244 92 96.
ЛК АО Delta Bank - www.deltabank.kz, г. Алматы, ул. Богенбай батыра, 80, +7 (727) 266-30-87, 333-42-81, 333-42-69.
ЛК АО Эксимбанк Казахстана – www.eximbank.kz, г. Алматы, ул. Богенбай батыра, 80, +7 (727) 266-30-87, 333-42-81, 333-42-69.
ЛК АО Казинвестбанк – www.kib.kz, г. Алматы, ул. Тулебаева 38/61, 5 этаж, Бизнес-центр "Жетысу", +7 (727) 321 09 92.
Агентством в рамках контрольных функций будет продолжена работа по мониторингу за работой ликвидационных комиссий банков и по изменению законодательства в части совершенствования ликвидационного производства банков. Информация о состоянии ликвидационного производства банков будет размещаться и далее на ежеквартальной основе на официальном сайте агентства.
