Фото: Руслан Пряников
С 2024 года результаты регулярного AQR будут учитываться при установлении надзорной надбавки на капитал наряду с результатами SREP, а также в самой оценке SREP. Об этом на пресс-брифинге сообщил заместитель председателя Агентства по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) Олжас Кизатов, передает корреспондент центра деловой информации Kapital.kz.
«Надзорная надбавка на капитал означает, что к банкам, в деятельности которых были выявлены повышенные риски и существенные недостатки, которые могут повлиять на их финансовую устойчивость, будут выставлены более высокие требования к капиталу. Таким образом, надзорная надбавка будет стимулировать банки оперативно устранять выявленные в их деятельности недостатки и риски», - отметил Олжас Кизатов.
Кроме того, с 2024 года банки, у которых были выявлены риски финансовой устойчивости в случае наступления гипотетического негативного сценария развития макроэкономических условий, должны будут также соблюдать буфер по результатам надзорного стресс-тестирования, добавил он.
Заместитель председателя АРРФР пояснил, что регулярный AQR и надзорное стресс-тестирование (НСТ) реализуются по поручениям главы государства.
Задача регулярного AQR заключается в том, чтобы оценить качество ссудного портфеля банка и сделать оценку, насколько достаточны его резервы и капитал для покрытия убытков.
НСТ анализирует уровни кредитного, рыночного, валютного рисков и чистых процентного и непроцентного доходов в случае наступления гипотетического негативного сценария развития экономики. Таким образом, НСТ анализирует достаточность капитала банка для покрытия убытков в случае реализации стрессового сценария.
«Такую оценку достаточности капитала банков очень важно проводить со стороны регулятора, поскольку в текущих условиях банки постоянно сталкиваются с различными внешними и внутренними шоками, связанными с ухудшением внешнеэкономической конъюнктуры», - пояснил Олжас Кизатов.
По его словам, с 2022 года регулярный AQR и НСТ проводятся по расширенному списку банков. В 2022 году в периметр оценки были включены 10 банков, а в 2023 году – 11, активы которых составляли 84% активов банковского сектора. Ссудный портфель 11 банков представлял собой 85% ссудного портфеля банковского сектора.
Всего было проанализировано 24 млн займов. Общий размер проанализированной задолженности с учетом внебалансовых обязательств составил 20,9 трлн тенге, обозначил замглавы регулятора.
По оценке AQR 2023 года, уровень достаточности капитала по 11 банкам составляет 15,1%, что существенно выше регуляторного минимума в 7,5%, рассказал он.
«Это говорит о том, что качество ссудного портфеля у банков достаточно хорошее и они обладают значительным запасом капитала для абсорбирования любых внешних шоков, которые могут возникнуть в будущем»,- объяснил Олжас Кизатов.
Вместе с тем по результатам проверки наибольший объем задолженности пришелся на беззалоговые потребительские займы – 6,9 трлн тенге, займы крупному бизнесу – 3,1 трлн тенге и инвестиционные займы – 2,6 трлн тенге, уточнил он.
По представленной им информации, наибольшая доля кредитно-обесцененных («проблемных») займов наблюдается в портфелях займов малому бизнесу – 27%, среднему бизнесу – 22% и по портфелю корпоративных займов, выданных на строительство или приобретение недвижимости – 17%.
В целом организация проведения НСТ банков-участников оценивается на высоком уровне, считает заместитель председателя АРРФР.
«Контроль со стороны руководства банков оценивается хорошо. В ходе проведения НСТ отдельным банкам было рекомендовано усилить контроль для предотвращения некорректных результатов и обеспечения более точной оценки финансовых рисков», - резюмировал Олжас Кизатов.
Отметим, что Агентство по регулированию и развитию финансового рынка применяет риск-ориентированный подход с 2019 года для контроля и надзора за деятельностью банков второго уровня.
Основными задачами риск-ориентированного подхода являются выявление и предотвращение рисков и недостатков в деятельности банков в целях раннего вмешательства и принятия своевременных надзорных действий для обеспечения финансовой устойчивости банков.
Для этого АРРФР внедрен ежегодный надзорный процесс по методологии Supervisory Review and Evaluation Process (SREP), разработанный на основе опыта Европейского центрального банка. В его рамках надзорная оценка рисков банков осуществляется путем количественного и качественного анализа информации по четырем основным направлениям системы оценки рисков: оценка бизнес-модели, риски капитала, риск ликвидности, система корпоративного управления.
