Многие недобросовестные налогоплательщики для того, чтобы скрыть совершенные налоговые правонарушения, а также во избежание проведения налоговых проверок с нежелательными последствиями, прибегают к организации «искусственного» банкротства собственного предприятия. Однако это не поможет избежать проверок, сообщили деловому порталу Kapital.kz в пресс-службе налогового департамента города Алматы.
Для пресечения такой возможности налоговым департаментом города Алматы проводятся комплексные налоговые проверки всех налогоплательщиков, признанных судом банкротами.
С начала текущего года в отношении предприятий «банкротов» назначены 112 налоговых проверок. На сегодняшний день завершено 38 налоговых проверок.
По результатам налоговых проверок и проведенных мероприятий органами финансовой полиции в отношении 6 налогоплательщиков с признаками преднамеренного и ложного банкротства возбуждены уголовные дела.
По другим налогоплательщикам продолжается анализ полученных сведений, готовятся материалы для передачи в правоохранительные органы.
В настоящее время на рассмотрении налогового департамента города Алматы находятся материалы конкурсного производства в отношении 336 налогоплательщиков - банкротов.
К примеру, компания «MBK Distribution» по решению суда признана банкротом в связи с непогашением налоговой задолженности на сумму 23 млн. тенге. В ходе проведения налоговой проверки установлены многочисленные факты взаиморасчетов с сомнительными поставщиками (лжепредприятиями), изъяты кассовые документы об оплате наличными деньгами якобы за полученные услуги от компании «При Ласт» на общую сумму 240 млн. тенге.
По результатам экспертизы установлено, что подписи на первичных документах не принадлежат директору ТОО «При Ласт», а также согласно протоколу допроса установлено, что он денежные средства от ТОО «MBK Distribution» не получал.
Департаментом финансовой полиции города Алматы в отношении директора ТОО «MBK Distribution» возбуждено уголовное дело.
Системная работа по выявлению и пресечению указанных схем сокрытия и уклонения от уплаты налогов будет продолжена специально созданной группой из правоохранительных и фискальных органов города Алматы.
