Впереди планеты всей

Казахстан внедрит «Базель-3» раньше Европы и США

Внедрение стандартов «Базель-3» в банковской системе Казахстана начнется с 1 января 2013 года. Об этом было заявлено в ходе форума Американской торговой палаты по экономической политике «Реформа банковского регулирования для Казахстана: создание стабильности в турбулентной среде», прошедшего в Алматы 11 ноября. Глобальная реформа мирового банковского сектора была одобрена Базельским комитетом 12 сентября текущего года, и в большинстве стран Европы и США внедрение «Базель-3» планируется только через несколько лет. При этом «Базель 2» в Казахстане не внедрялся, так как, по словам Григория Марченко, председателя Национального банка РК, он не подходит для Казахстана.

Грядущие нововведения в первую очередь связаны с ужесточением требований к структуре и качеству банковских активов, что призвано значительно повысить устойчивость банков и их способность противостоять финансовым потрясениям. Это может быть достигнуто благодаря увеличению имеющегося у банков свободного капитала для покрытия своих финансовых потерь. Так, главы центральных банков 27 ведущих стран планируют повысить капитал первого уровня банков в 3 раза. Минимальный размер ликвидного резерва собственного капитала банков согласно новым стандартам будет увеличен с 2 до 4,5%. Каждый банк обяжут создать специальный резервный капитал в размере 2,5%. Также принята норма, согласно которой в случае финансового кризиса банки выделят до 2,5% капитала в особый стабилизационный фонд.

При этом Григорий Марченко отметил, что «Базель-3» еще нуждается в значительных доработках. В частности, глава Нацбанка указал на две проблемы, которые вызывают ряд вопросов. Первая касается глобальных системообразующих финансовых институтов, так называемых too big to fail, которые присутствуют в нескольких или множестве государств. Так как финансовый надзор в каждой стране отдельный, то в случае необходимости ликвидации столь значительного института разница юридических процедур, регулятивных норм и прочего создает проблему, которую не решает «Базель-3». Второй вопрос касается введения глобального стандарта по ликвидности для всех банков стран, использующих рекомендации Базельского комитета.

Тем не менее, по утверждению главы Нацбанка, казахстанские банки более чем на 80% готовы к внедрению международного банковского стандарта. Так, согласно предварительной презентации введения стандартов «Базель-3» в Казахстане, с 1 января 2013 по 2019 год начнется гармонизация действующих требований с новыми стандартами. «Действующие требования по достаточности капитала с 2013 года будут отменены», – пояснил Нурлан Абдрахманов, начальник управления стратегии и методологии надзора Нацбанка РК. Основной капитал составят оплаченные простые акции и резервы, сформированные за счет чистого дохода прошлых лет на покрытие банковских рисков. Капитал 1–го уровня (KI) будет скорректирован путем исключения требований по включению доли привилегированных акций и бессрочных финансовых инструментов с 1 января 2013 года.

Новый подход по формированию резервов с середины 2012 года предполагает реализацию динамического, контрциклического, системного резервов. «Динамический резерв – это известная практика, применяемая, к примеру, в Испании. Его смысл в том, чтобы формировать резерв в период роста и использовать его в период спада», – поясняет Нурлан Абдрахманов.

Целью контрцикличного резерва разработчики определяют поддержание необходимого уровня капитала, учитывающего макроэкономические показатели страны и защиту банковского сектора от будущих потенциальных убытков. Его применение планируется при условии влияния избыточного роста кредитного портфеля на увеличение общих рисков. «Контрцикличный резерв – это больше не резерв покрытия, а некий ограничитель, который сдерживает интенсивный рост кредитного портфеля», – говорит начальник управления стратегии и методологии надзора Нацбанка РК.

Системный резерв нацелен на улучшение качества капитала системообразующего банка в целях поддержания необходимого уровня капитала для покрытия убытков системообразующих банков второго уровня. «Системный резерв – это часть нераспределенной прибыли или часть акций, которая должна быть специально сформирована банком, чтобы покрывать системные риски. В случае ухудшения экономики системный риск распространяется по всей системе, и системообразующие банки  в первую очередь подвержены этому», – уточняет Нурлан Абдрахманов.

Также с 2013 года будут вводиться новые коэффициенты ликвидности, что позволит эффективно структурировать активы и обязательства банков, в связи с необходимостью обеспечения кредитной деятельности за счет долгосрочных, устойчивых источников, приближенных к депозитам. Минимальные требования к БВУ в этом случае – проведение собственных стресс-тестов для расчета необходимой ликвидности и разработка сценариев шоков, соответствующих специфике деятельности того или иного финансового института. При этом коэффициент долгосрочной ликвидности рассчитывается как отношение выданных кредитов к сумме внутренних депозитов и собственного капитала. Действие коэффициента ликвидности направлено на обеспечение потребности банка в ликвидных средствах в течение 30 дней на случай возникновения стрессовых ситуаций. Чистое стабильное финансирование в свою очередь направлено на ограничение чрезмерной зависимости от крупных источников финансирования. 

Совместная рабочая группа Американской торговой палаты с Нацбанком РК планирует провести 4 сессии по обсуждению реализации «Базеля-3» до марта 2012 года. «В начале марта 2012 года, после того как все мнения, результаты исследований и прочее будут консолидированы, в Нацбанк РК будет представлен документ по внедрению реформ по банковскому регулированию в Казахстане», – пояснил Ульф Вокурка, главный страновой менеджер Deutche Bank по Казахстану, подводя итоги форума Американской торговой палаты по экономической политике. В любом случае все требования планируется внедрять поэтапно, к тому же это связано с внесением соответствующих изменений в систему надзора.

При этом участники рынка признают, что глобальная реформа мирового банковского сектора – не панацея от возможных рисков. ««Базель-3» – достаточен ли он? Нет, конечно…банкротство крупных банков возможно в любой стране, и тогда регуляторы могут сказать: «Вы не справляетесь с ситуацией, надо ввести «Базель-4», – прокомментировал Ульф Вокурка.