Как выплата дивидендов отразится на финансовом состоянии Jusan Bank, учитывая его высокую просроченную задолженность в кредитном портфеле и продолжающиеся мероприятия по оздоровлению банка? С этим вопросом корреспондент центра деловой информации Kapital.kz обратился к регулятору и в сам финансовый институт.
Отметим, что 31 мая 2021 года на сайте Казахстанской фондовой биржи (KASE) появилась информация о том, что АО «First Heartland Jusan Bank» выплатило дивиденды за 2020 год по простым акциям в размере 420,23 тенге на одну акцию на сумму 68,95 млрд тенге и по привилегированным в размере 420,23 тенге на одну акцию на сумму 1,05 млрд тенге. Данный факт вызвал недоумение со стороны независимых экспертов рынка.
В ответ на запрос центра деловой информации Kapital.kz в Jusan Bank сообщили, что в основе решения о выплате дивидендов акционерам АО «First Heartland Jusan Bank» лежат итоги аудированной отчетности за 2020 год, подтверждающие высокие бизнес- и финансовые показатели.
«В целом выплата дивидендов акционерам предусмотрена статьей 22 Закона РК «Об акционерных обществах» и является обычной международной практикой для коммерческих организаций, демонстрирующих активное развитие и финансовую прибыль, что и было сделано командой Jusan Bank в 2020 году», - подчеркнули в пресс-службе банка.
Тем временем общая сумма дивидендов акционерам Jusan Bank составила более 70 млрд тенге, тогда как чистая прибыль банка по итогам прошлого года согласно отчетности, размещенной на сайте Национального банка РК, сложилась на сумму всего 41,9 млрд тенге.
Вероятно, выплата дивидендов была произведена в том числе за счет нераспределенной чистой прибыли прошлых лет. Добавим, что чистая прибыль банка за 2019 год составила порядка 35,2 млрд тенге.
Между тем согласно условиям «Программы повышения финансовой устойчивости банковского сектора», в 2017 году акционером First Heartland Jusan Bank было принято обязательство по нетребованию выплаты дивидендов по простым акциям на период участия в указанной программе. Но в связи с исполнением банком требований в полном объеме и выходом из программы с 2019 года вышеуказанные ограничения по выплате дивидендов не применяются, уточнили в Агентстве по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР).
На конец 2020 года активы Jusan Bank достигали 1,6 трлн тенге, обязательства – более 1,3 трлн тенге. Собственный капитал по балансу складывался в размере 314,3 млрд тенге.
В свою очередь в АРРФР напомнили, что исходя из требований действующего законодательства, дивиденды не выплачиваются при отрицательном размере собственного капитала или если размер собственного капитала банка станет отрицательным в результате начисления дивидендов по его акциям, а также в случае наличия признаков неплатежеспособности или несостоятельности, в том числе которые могут возникнуть после выплаты дивидендов. Дивиденды также не начисляются, если их выплата приведет к снижению минимальных значений коэффициентов достаточности капитала ниже нормативных значений коэффициентов достаточности капитала с учетом буферов капитала. При этом размер дивидендов определяется непосредственно акционерами банков самостоятельно.
Однако не стоит забывать, что в рамках Программы повышения финансовой устойчивости в 2017 году предшественнику Jusan Bank - АО «Цеснабанк» был предоставлен субординированный заем на сумму 100 млрд тенге.
Наряду с этим в конце 2018 года и начале 2019 года в целях финансового оздоровления предприятий агропромышленного сектора-заемщиков банков второго уровня, поддержки отечественных сельхозпроизводителей через АО «Национальный управляющий холдинг «КазАгро», а также усиления финансовой устойчивости АО «Цеснабанк» как основного участника программы «Агробизнес-2020», АО «Фонд проблемных кредитов» осуществлен выкуп кредитного портфеля агропромышленного комплекса у АО «Цеснабанк» за 1,054 трлн тенге (из них 450 млрд тенге - первый транш и 604 млрд тенге - второй транш).
По словам пресс-службы Jusan Bank, финансовый институт продолжает планомерно реализовывать комплексные мероприятия по улучшению качества активов, в том числе доставшихся от АО «Цеснабанк» (большая часть кредитного портфеля которого состояла из проблемных активов). По всему проблемному и тревожному портфелю, который по состоянию на 1 февраля 2019 года составлял свыше 850 млрд тенге, были инициированы меры по взысканию задолженности в судебном и внесудебном порядке. Так, более чем по 28 проектам корпортивного бизнеса получены решения судов, 19 неработающих проектов корпоративного бизнеса признаны банкротами. Также по всем проектам, имевшим признаки мошенничества, были инициированы уголовные дела. «Такая последовательная и принципиальная работа дает ощутимые результаты - часть кредитов на общую сумму 176 млрд тенге, которые считались ранее сомнительными и безнадежными, были погашены со стороны заемщиков самостоятельно, а также в рамках принудительного взыскания задолженности», - уведомили в банке.
Примечательно, что по информации, озвученной Jusan Bank, объем кредитования юридических лиц на 1 мая 2021 года у банка увеличился по сравнению с I кварталом 2019 года (с 62,2 млрд тенге) более чем в 3,5 раза и составил 220,3 млрд тенге. Показатель NPL по ссудному портфелю юрлиц снизился с 0,3% до 0,03%. Кроме того, займы банка с просрочкой более 90 дней покрыты провизиями на 81,16%, что свидетельствует о достаточном уровне резервов по отношению к необслуживаемым кредитам, обозначили в пресс-службе финансового института.
Тем не менее, исходя из официальных данных, размещенных на сайте Национального банка РК, совокупный ссудный портфель юридических и физических лиц Jusan Bank с начала года снизился на 14,2 млрд тенге и на 1 мая 2021 года составил 784,7 млрд тенге. Для сравнения: по итогам 2019 года ссудный портфель банка достигал 845,6 млрд тенге.
При этом доля кредитов Jusan Bank с просроченной задолженностью свыше 90 дней (NPL 90+) в общем объеме займов на конец апреля текущего года составила 57,8% или 453,7 млрд тенге, увеличившись с 1 января на 13,7%. (На конец 2019 года показатель NPL 90+ складывался на уровне 38,5%). Из чего видно, что общая проблемная задолженность банка не переставала расти.
По представлению регулятора, финансовое состояние Jusan Bank после выплаты дивидендов оценивается как устойчивое. На 1 мая 2021 года регуляторный собственный капитал банка сложился в размере 425 млрд тенге, а коэффициенты достаточности капитала следующие: к1 – 31,5%, к1-2 – 31,5%, к2 – 53,7%, что превышает установленные требования с учетом буферов капитала (при нормативах не менее 6,5%, 7,5% и 9%, соответственно). Кроме того, в 2020 году банк наряду с другими участниками рынка прошел процедуру независимой оценки качества активов (AQR), подтвердив соответствие казахстанским и международным стандартам.
Таким образом, в Агентстве по регулированию и развитию финансового рынка резюмировали, что Jusan Bank имеет существенный запас капитала и ликвидных активов для выплаты дивидендов.
Также следует отметить, что в конце января текущего года рейтинговое агентство S&P Global Ratings определило прогноз по рейтингам АО «First Heartland Jusan Bank» как «Негативный», одновременно подтвердив долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги банка на уровне «В/В» и рейтинг по национальной шкале на уровне «kzBB+».
По данным Казахстанской фондовой биржи, на 1 апреля 2021 года крупными акционерами банка являются: АО «First Heartland Securities» с долей 80,11% и бывший акционер АТФБанка Галымжан Есенов с долей 19,67%.
Напомним, в декабре прошлого года Jusan Bank приобрел 99,76% акций АТФБанка, а в марте этого года объявил о слиянии с ним, которое планируется завершить до конца декабря.