Контроль мобильных переводов: в КГД озвучили предлагаемые критерии

В Комитете государственных доходов сообщили, что критерии для проверки мобильных переводов пока находятся на рассмотрении в сенате. Об этом ведомство указало в ответе на запрос QAMS.

Предлагается установить следующий критерий для возможной налоговой проверки: 
- получение одним физическим лицом денежных средств от 100 и более разных лиц ежемесячно; 
- в течение трёх последовательных месяцев; 
- на банковский счёт, не предназначенный для предпринимательской деятельности; 
- при этом общая сумма поступлений превышает 12-кратный размер МЗП (в 2025 году — 1 020 000 тенге).

Цель инициативы, как поясняется в публикации QAMS, выявление незарегистрированной предпринимательской деятельности, особенно в случаях, когда услуги или товары оплачиваются на личные счета.  

Что не учитывается при подсчете лимита:

- переводы с депозитов;  
- пополнение через банкоматы;  
- зарплаты и социальные выплаты;  
- переводы от родственников: муж - жене, детям, родителям и т.д. 

Предлагаемые критерии предусмотрены в проекте нового Налогового кодекса. Если он будет принят без изменений, положения вступят в силу с 1 января 2026 года.

«На данный момент указанные изменения находятся на рассмотрении в сенате. Как только они будут окончательно утверждены, мы сможем говорить о точных параметрах. Пока предоставлена предлагаемая редакция», - ответили в пресс-службе КГД.

Напомним, с 2025 года банки Казахстана начали предоставлять в Комитет государственных доходов информацию по мобильным переводам индивидуальных предпринимателей, руководителей юридических лиц и их супругов по итогам 2024 года.