В
Казахстане система гарантирования депозитов (СГД) работает почти 25 лет. Главная цель СГД - содействие обеспечению финансовой
стабильности страны и поддержание доверия к банковской системе через
гарантию депозитов казахстанцев. Обеспечивать
такую гарантию позволяет специальный резерв,сообщает пресс-служба фонда.
В
общемировой практике существует два способа финансирования гарантируемой
выплаты возмещения вкладчикам банка. Первый – по факту банкротства банка
(ex-post). То есть сбор
денежных средств производится в момент банкротства, при возникновении у банка
проблем с выплатами. Второй – авансовый (ex-ante). Такой способ финансирования предполагает
постепенное, систематическое накопление денег, чтобы обеспечить их
заблаговременный запас к моменту банкротства. По данным Международной
ассоциации страховщиков депозитов (МАСД), за 2023 год 96 из 99 стран применяли
авансовый способ накопления и заранее формировали специальный резерв.
КФГД
также формирует специальный резерв для выплаты гарантийного возмещения на
авансовой основе. Финансирование СГД является обязательным
для банков, а ежеквартальные взносы банков являются основным источником
формирования специального резерва.
Существует
два подхода к определению размера взносов банков: по
единой ставке и по
дифференцированной ставке, в зависимости от степени риска каждого банка.
Применение
системы дифференцированных ставок требует большего объема аналитической и
методологической работы. Основные трудности связаны с выбором методов оценки и
порядком ранжирования банков по степени риска. Однако данный подход – лучшая
мировая практика, применяемая в 54 странах из 99, включая КФГД.
На
протяжении нескольких лет после своего основания в 1999 году КФГД применял
систему единых ставок. С 2008 года он перешел на систему дифференцированных
ставок взносов на основе модели оценки финансового состояния банков. С сентября 2021 года начала работать концептуально новая ее версия. Суть
модели заключается в анализе качественных и количественных показателей
деятельности банков, по результатам которого банки ранжируются в
классификационные группы с соответствующими им ставками взносов. Чем выше
уровень риска в деятельности банка, тем хуже его классификационная группа и
соответственно больше оплата в СГД.
Таким
образом, специальный резерв КФГД на сегодняшний день сформирован за счет
ежеквартальных взносов банков, соразмерно объему гарантируемых депозитов в
стране и отвечает требованиям по его достаточности. На практике это соизмеримо
с одновременным банкротством нескольких банков.
В случае
недостаточности средств для выплаты возмещения вкладчикам мировая практика
предусматривает возможность дополнительного финансирования - государственные
средства, займы центрального банка, заимствования на финансовом рынке или
комбинация перечисленных источников. Дополнительное финансирование используется
в основном, когда происходят массовые выплаты в периоды финансовых кризисов. Например, оно применялось в США, Великобритании, Турции, в странах
Юго-Восточной Азии и России.
СГД РК предусматривает два способа пополнения резерва: дополнительные взносы
банков и заем Национального банка, который погашается за
счет специальных взносов банков, называемых чрезвычайными. Однако за всю
историю работы КФГД не нуждался в дополнительном финансировании.
За время
работы КФГД выплатил гарантийное возмещение за
счет средств специального резерва депозиторам 11 банков, лишенных лицензии, в
размере 9% от специального резерва. Текущий размер специального резерва
составляет 1,3 трлн тенге.